Вопрос-ответ

В данном разделе Сайта публикуются вопросы, наиболее часто задаваемые специалистам нашей Юридической Компании, относительно разработки и согласования организацией Правил внутреннего контроля, постановки организации на учёт в Росфинмониторинг, выполнения иных, предусмотренных действующим законодательством, процедур внутреннего контроля в организации.

Мы осуществляем ломбардную деятельность.
Обязательно ли вставать в Росфинмониторинг на учёт?
Можно ли согласовать Правила внутреннего контроля без постановки организации на учёт в Росфинмониторинг?

Может ли вновь созданная организация, на которую в соответствии с законодательством о противодействии легализации доходов полученных преступным путём и финансированию терроризма, возложена обязанность по разработке и согласованию Правил внутреннего контроля (далее – Правила), осуществлять свою деятельность до момента согласования Правил с Росфинмониторингом?


Я являюсь руководителем недавно созданного ювелирного магазина (организационно-правовая форма – общество с ограниченной ответственностью). С каким гос. органом нам необходимо согласовывать Правила внутреннего контроля и обязательно ли ювелирному магазину вставать на учёт в Росфинмониторинг?

Мы осуществляем ломбардную деятельность.
Обязательно ли нашей организации вставать в Росфинмониторинг на учёт?
Можно ли согласовать Правила внутреннего контроля без постановки организации на учёт в Росфинмониторинг?

В соответствии с действующим законодательством, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы (в числе таких ломбарды), обязаны встать на учёт в Федеральной службе по финансовому мониторингу в течение 30 дней с даты государственной регистрации данной организации.
Согласование Правил внутреннего контроля и постановка организации на учёт в Росфинмониторинг – действия юридически не взаимосвязанные. Т.е. можно согласовывать Правила внутреннего контроля с Росфинмониторингом до постановки организации в Росфинмониторинг на учёт. Главное, не пропустить вышеуказанный срок постановки организации на учёт. В противном случае, за данное нарушение к организации-нарушителю будут применены меры, предусмотренные ст. 15.27 КоАП (подробнее об ответственности, предусмотренной данной статьёй смотрите: http://j-c-v.ru/?page_id=17).

Мы же, в данном случае, рекомендуем подавать документы, необходимые для постановки организации на учёт в Росфинмониторинг, одновременно с подачей Правил внутреннего контроля на согласование.

Может ли вновь созданная организация, на которую в соответствии с законодательством о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, возложена обязанность по разработке и согласованию Правил внутреннего контроля (далее – Правила), осуществлять свою деятельность до момента согласования Правил с Росфинмониторингом?

В соответствии с Гражданским Кодексом РФ: «Правоспособность юридического лица возникает в момент его создания и прекращается в момент внесения записи о его исключении из единого государственного реестра юридических лиц.
Право юридического лица осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение лицензии, возникает с момента получения такой лицензии или в указанный в ней срок и прекращается по истечении срока ее действия, если иное не установлено законом или иными правовыми актами».

Запрет на осуществление деятельности какой-либо из организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (которые в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» обязаны, в частности, разрабатывать Правила внутреннего контроля) без согласованных Правил внутреннего контроля, прямо предусмотрен соответствующими нормативно-правовыми актам, регулирующими деятельность какой-либо из указанных организаций.

Так, в Федеральном законе от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ «О деятельности по приёму платежей от физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» предусмотрен запрет на осуществление деятельности организации – оператора по приёму платежей до момента постановки данной организации на учёт в территориальный орган Федеральной службы по финансовому мониторингу и согласования Правил внутреннего контроля: «Оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей после его постановки на учет уполномоченным органом в порядке, установленном законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и согласования правил внутреннего контроля в указанном порядке».

Я являюсь руководителем недавно созданного ювелирного магазина (организационно-правовая форма – общество с ограниченной ответственностью). С каким гос. органом нам необходимо согласовывать Правила внутреннего контроля и обязательно ли ювелирному магазину вставать на учёт в Росфинмониторинг?

Деятельность ювелирного магазина, в соответствии с действующим законодательством, поднадзорна государственной инспекции пробирного надзора. Организации и индивидуальные предприниматели перед осуществлением операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями встают на специальный учёт в государственных инспекциях пробирного надзора Российской государственной пробирной палаты, в районе деятельности которых они прошли государственную регистрацию. Согласование Правил внутреннего контроля для данных организаций осуществляется также с упомянутыми инспекциями пробирного надзора Российской государственной пробирной палаты.
Ювелирному магазину вставать на учёт в Росфинмониторинг не нужно.